Что такое факторинг

Говоря простым языком, факторинг – это кредит, в котором участвуют не две, как обычно, а три стороны: продавец, или кредитор, покупатель, или дебитор, и посредник – факторинговая компания.

Схема взаимодействия трех сторон сделки такова. Покупатель приобретает товар или услугу с отсрочкой платежа. При этом продавец не может остаться без суммы платежа за товар, которая должна планово пополнить оборотные средства. В таком случае продавца выручает факторинговая компания: продавец получает кредит на сумму, равную стоимости отгруженного товара. Факторинговая компания в такой схеме зарабатывает на проценте с суммы предоставляемого кредита. Продавец, подтвердив документально поступление товара клиенту, получает от факторинговой компании не всю сумму разом, а 80-90% от нее.

Открытие сделки факторинга выгоднее обычного кредита, потому что:

• Выдается без залога;
• Без комиссии;
• Простая схема оформления договора;
• Для оформления нужен только документ, доказывающий совершившуюся поставку товара или оказание услуги.

Виды

1. С регрессом. Если покупатель не оплачивает полученный товар или услугу, эту сумму придется выплачивать продавцу в пользу факторинговой компании.
2. Без регресса. В этом случае факторинговая компания взыскивает долг с покупателя самостоятельно, при этом возрастают риски кредитора понести убытки. Поэтому риски покрываются повышенным процентом предоставления кредита продавцу.
3. Внутренний. Сделка проходит внутри одной страны.
4. Внешний. Торговые операции осуществляются между организациями из разных государств.
5. Открытый. Покупатель в курсе того, что в сделке участвует факторинговая компания.
6. Закрытый. Покупатель не уведомлен об участии посредника в продаже.
7. Электронный. Кредит предоставляется на основании электронных документов.